证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2025-96
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：524330 债券简称：25 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第七次辅导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息泄漏内容的真确、准确和齐备，莫得失实纪录、
误导性论说或要害遗漏。
极端辅导：
利息）卖出抓有的“万青转债”。竣事现在，“万青转债”的收盘价
格高于本次回售价钱，投资者选拔回售可能会带来圆寂，敬请投资者
抑遏风险。
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票竣事
息年度。凭据《江西万年轻水泥股份有限公司公拓荒行可更始公司债
券召募诠释书》（以下简称“召募诠释书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条目收效。现将“万青转债”回售讨论事项公告如下：
一、回售情况轮廓
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，若是公司股票收盘价在
任何连续三十个交往日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债抓有
东说念主有权将其抓有的本次可转债沿路或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述交往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而颐养的情形，则在颐养日前的交往日
按颐养前的转股价钱和收盘价钱贪图，在颐养日及之后的交往日按调
整后的转股价钱和收盘价钱贪图。若是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“连续三十个交往日”须从转股价钱颐养之后的第一个交往
日起按修正后的转股价钱再行贪图。
终末两个计息年度可转债抓有东说念主在每年回售条件初次粗莽后可
按上述商定条件应用回售权一次，若在初次粗莽回售条件而可转债抓
有东说念主未在公司届时公告的回售呈文期内呈文并执行回售的，该计息年
度弗成再应用回售权。可转债抓有东说念主弗成屡次应用部分回售权。
“万青转债”现在正处于终末一个计息年度，且公司股票 2025
年已连续三十个交往日的收盘价钱低于当期转股价 8.53 元/股的 70%
（即 5.97 元/股），凭据《召募诠释书》中的商定，“万青转债”回
售条目收效。
凭据《召募诠释书》的商定，当期应计利息的贪图公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债抓有东说念主抓有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债畴昔票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇端日起至本计息年
度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）
。
其中，i=2.30%（“万青转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 6 月
，t=196 天（2025 年 6 月 3 日至
报期首日）
。
贪图可得：IA=100×2.30%×196/365=1.235 元/张（含税）
。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 101.235 元/张（含息、
税）
。
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴责任的奉告》（国税函[2003]612
号）、《对于境外投资机构境内债券市集企业所得税、升值税的奉告》
（财税[2018]108 号）过火他相关税收法律、法例的讨论规定，①对
于抓有“万青转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券抓有东说念主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售实质所得为 100.988 元/张；②对于抓有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于延续境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税战术的公告》
（财税 2021[34]号）规
定，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质所得为 101.235 元/张；
③对于抓有“万青转债”的其他债券抓有者应自行交纳所得税，公司
不代扣代缴所得税，回售实质所得为 101.235 元/张，自行交纳债券
利息所得税。“万青转债”抓有东说念主可回售部分粗略沿路未转股的“万
青转债”。“万青转债”抓有东说念主有权选拔是否进行回售，本次回售不
具有强制性。
二、回售样式和付款方式
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管指令第 15 号——可转
换公司债券》等相关规定，上市公司应当在初次泄漏《可转债回售公
告》后，回售期竣事前每个交往日泄漏 1 次回售辅导性公告，公司将
在《中国证券报》
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上刊登上述讨论回售的公告。
应用回售权的债券抓有东说念主应在 2025 年 12 月 16 日至 2025 年 12
月 22 日的回售呈文期内通过深圳证券交往所交往系统进行回售呈文，
回售呈文当日不错撤单。回售呈文也曾证实，弗成破除。若是呈文当
日未能呈文到手，可于次日持续呈文（限呈文期内）。债券抓有东说念主在
回售呈文期内未进行回售呈文，视为对本次回售权的无条件废弃。在
回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券抓有东说念主的该
笔回售呈文业务失效。
公司将按前述规定的回售价钱回购“万青转债”，公司奉求中国
证券登记结算有限背负公司深圳分公司通过其系统进行计帐交割。按
照中国证券登记结算有限背负公司深圳分公司的讨论业务功令，刊行
东说念主资金到账日为 2025 年 12 月 25 日，回售款划拨日为 2025 年 12 月
回售期满后，公司将公告本次回售恶果和本次回售对公司的影响。
三、回售时辰的交往和转股
“万青转债”在回售期内将持续交往，但罢手转股，在并吞交往
日内，若“万青转债”抓有东说念主发出交往、转托管、回售等两项或以上
报盘苦求的，按以下功令措置苦求：交往、回售、转托管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
